Block #9

Tag: recordboete

  • Morgan Stanley Stemt In Met Recordboete Van €101 Miljoen Voor Onterechte Terugvordering Van Dividendbelasting

    Morgan Stanley Stemt In Met Recordboete Van €101 Miljoen Voor Onterechte Terugvordering Van Dividendbelasting

    In een ultieme poging om een gang naar de strafrechter te vermijden, heeft Morgan Stanley een strafbeschikking van €101 miljoen geaccepteerd, uitgegeven door het Openbaar Ministerie. Dit is een erkenning van de Amerikaanse zakenbank voor hun betrokkenheid bij het zogenoemde ‘dividendstrippen’, het onterecht terugvorderen van dividendbelasting. De strafbeschikking is de grootste ooit uitgegeven door het Openbaar Ministerie aan een financiële instelling.

    Timing van de strafbeschikking

    Het tijdstip van de strafbeschikking is opmerkelijk. De dagvaarding was reeds voorbereid en data voor de zitting waren vastgelegd. Door in te stemmen met de straf, heeft de bank een publiek proces weten te vermijden. Desondanks is de financiële impact aanzienlijk. Bovenop de boete van €101 miljoen heeft Morgan Stanley eind 2024 al een extra belasting van ongeveer €200 miljoen terugbetaald aan de Belastingdienst, waardoor de totale kosten voor dit dossier oplopen tot meer dan €300 miljoen.

    De zaak rondom dividendstrippen

    Het dossier draait om transacties die plaatsvonden tussen 2007 en 2012. Volgens het Openbaar Ministerie zette Morgan Stanley een structuur op via hun Nederlandse dochteronderneming, Morgan Stanley Derivative Products (MSDPN). MSDPN kocht grote aandelenpakketten van Nederlandse beursfondsen en hield deze slechts voor een paar dagen vast, rondom de dividenduitkeringsdatum. Omdat MSDPN een Nederlandse entiteit is, kon zij de ingehouden dividendbelasting verrekenen met de fiscus. Uit onderzoek van de FIOD bleek echter dat MSDPN voornamelijk als doorgeefluik functioneerde, waarbij ongeveer 90% van de dividenden rechtstreeks naar de Londense vestiging en andere buitenlandse partijen ging. Deze partijen hadden zelf geen recht op teruggave van belasting.

    Een strafbeschikking, geen schikking

    Juridisch gezien is er een belangrijk onderscheid. Dit is geen ‘schikking’ waarbij partijen onderling een bedrag overeenkomen zonder expliciete erkenning van schuld. Het betreft een strafbeschikking, een eenzijdige strafoplegging door het Openbaar Ministerie, waarmee de schuld van de bank formeel is vastgesteld. Dit zwaardere middel benadrukt de ernst van de feiten. Met deze strafbeschikking sluit Nederland zich aan bij de Europese trend om dividendstrippen streng te bestraffen.

  • Litouwse Toezichthouder Legt Neobank Revolut Recordboete Van 3,5m Euro Op

    Litouwse Toezichthouder Legt Neobank Revolut Recordboete Van 3,5m Euro Op

    Revolut, de Brits-Litouwse neobank die onlangs haar uitbreidingsplannen in België heeft aangescherpt, wordt door de Litouwse financiële toezichthouder berispt wegens ontoereikende antiwitwascontroles. Dit heeft geresulteerd in een boete van 3,5 miljoen euro.

    De Litouwse centrale bank kwam tot de ontdekking dat Revolut tekortkomingen had in haar procedures om te controleren of klanten betrokken zijn bij witwaspraktijken of andere verdachte financiële transacties. Dit gebeurde na een grondige evaluatie van de bank.

    De toezichthouder heeft daarom besloten om Revolut, dat vanuit Londen opereert maar in Litouwen als bank geregistreerd staat, een boete van 3,5 miljoen euro op te leggen. Dit is de grootste boete die ooit in Litouwen is opgelegd voor witwaspraktijken.

    Herhaalde waarschuwingen

    Dit is niet de eerste keer dat Revolut onder de loep wordt genomen voor ontoereikende antiwitwascontroles. Zes jaar geleden startte de Britse Financial Conduct Authority al een onderzoek naar Revolut, nadat een klokkenluider had gemeld dat de bank haar elektronische systemen om verdachte geldstromen op te sporen, drie maanden lang had uitgeschakeld.

    Onwelkome timing

    De timing van deze boete is ongelukkig voor Revolut. De smartphonebank, die actief is in 38 landen met 50 miljoen klanten en een waardering heeft van 45 miljard dollar, is net begonnen met een voorjaarsoffensief om haar positie in België te versterken.

    Volgens Revolut zelf heeft de bank momenteel 700.000 actieve klanten in België. De groep hoopt dit aantal de komende jaren aanzienlijk te kunnen verhogen. Vanaf mei krijgen deze klanten een Belgische IBAN-code voor hun rekeningen. Dit betekent dat Revolut-gebruikers hun rekeningen bij de bank niet langer als buitenlandse rekening hoeven op te geven bij de Belgische Nationale Bank. Nu dit obstakel is weggenomen, hoopt Revolut als huisbank door te breken en de traditionele spelers in de financiële sector uit te dagen.

    Vragen & Antwoorden

    Waarom wordt Revolut een boete opgelegd?

    Revolut krijgt een boete van 3,5 miljoen euro van de Litouwse financiële toezichthouder vanwege ontoereikende antiwitwascontroles.

    Is dit de eerste keer dat Revolut wordt onderzocht voor tekortkomingen in antiwitwascontroles?

    Nee, zes jaar geleden startte de Britse Financial Conduct Authority al een onderzoek naar Revolut na meldingen dat de bank haar systemen om verdachte geldstromen op te sporen, had uitgeschakeld.

    Wat zijn de groeiplannen van Revolut in België?

    Revolut heeft onlangs haar uitbreidingsplannen in België aangescherpt en hoopt het aantal actieve klanten in het land aanzienlijk te verhogen. Vanaf mei krijgen deze klanten een Belgische IBAN-code voor hun rekeningen, waardoor ze hun rekeningen niet langer als buitenlandse rekening hoeven op te geven bij de Belgische Nationale Bank.